Chuyển khoản hoặc giao dịch tiền mặt bao nhiêu tiền thì ngân hàng phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước theo Luật Phòng, chống rửa tiền?
Rà soát 20/10/20262 văn bản căn cứ5 đoạn trích nguyên văn
Trả lời nhanh
Chuyển tiền điện tử trong nước từ 500.000.000 đồng hoặc ngoại tệ tương đương, chuyển tiền điện tử quốc tế từ 1.000 đô la Mỹ hoặc ngoại tệ khác tương đương thuộc diện báo cáo theo Điều 9 Thông tư 27/2025/TT-NHNN. Tổ chức tài chính trung gian trong giao dịch được miễn nghĩa vụ báo cáo này. Giao dịch chuyển tiền bắt nguồn từ việc dùng thẻ để thanh toán hàng hóa, dịch vụ, và giao dịch giữa các tổ chức tài chính mà cả người khởi tạo lẫn người thụ hưởng đều hoạt động nhân danh tổ chức mình, cũng không phải báo cáo (khoản 5 Điều 9).
Chi tiết
Với tiền mặt, Điều 3 và Điều 25 Luật Phòng, chống rửa tiền 14/2022/QH15 quy định tính tổng giao dịch một hoặc nhiều lần trong ngày, so với mức do Thủ tướng Chính phủ quyết định trong từng thời kỳ. Theo Điều 6 Thông tư 27/2025/TT-NHNN, báo cáo giao dịch tiền mặt giá trị lớn gồm cả giao dịch qua máy nộp, rút tiền tự động hoặc máy giao dịch tự động.
Giao dịch đáng ngờ phải báo cáo khi có cơ sở hợp lý để nghi ngờ liên quan đến rửa tiền, theo Điều 26 Luật Phòng, chống rửa tiền. Theo Điều 7 Thông tư 27/2025/TT-NHNN, việc báo cáo này không phụ thuộc vào lượng tiền giao dịch của khách hàng. Điều 28 Luật Phòng, chống rửa tiền nêu các dấu hiệu đáng ngờ như tiền vào, ra nhanh khỏi tài khoản hoặc nhiều giao dịch có giá trị gần mức phải báo cáo.
Trích nguyên văn điều luật
“a)Giao dịch chuyển tiền điện tử mà tất cả các tổ chức tài chính tham gia giao dịch chuyển tiền điện tử quy định tại khoản 1 Điều 8 Thông tư này cùng ở Việt Nam (sau đây gọi là giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước) có giá trị giao dịch chuyển tiền điện tử từ 500.000.000 (năm trăm triệu) đồng trở lên hoặc bằng ngoại tệ có giá trị tương đương; ... có giá trị giao dịch chuyển tiền điện tử từ 1.000 (một nghìn) đô la Mỹ trở lên hoặc bằng ngoại tệ khác có giá trị tương đương. 2.Trường hợp đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính trung gian trong giao dịch chuyển tiền điện tử không phải thực hiện báo cáo theo quy định tại khoản 1 Điều này.”
“Giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là giao dịch bằng tiền mặt hoặc ngoại tệ tiền mặt được thực hiện một hoặc nhiều lần trong một ngày, có tổng giá trị bằng hoặc vượt mức quy định.”
“Thủ tướng Chính phủ quyết định mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội trong từng thời kỳ.”
“Việc báo cáo giao dịch đáng ngờ theo quy định tại Điều 26 Luật Phòng, chống rửa tiền, pháp luật về phòng, chống khủng bố, phòng, chống phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt không phụ thuộc vào lượng tiền giao dịch của khách hàng, giao dịch đó đã hoàn thành hay chưa.”
“Các giao dịch chuyển tiền điện tử không phải báo cáo bao gồm: a)Giao dịch chuyển tiền bắt nguồn từ giao dịch sử dụng thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng hoặc thẻ trả trước để thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ; b)Giao dịch chuyển tiền và thanh toán giữa các tổ chức tài chính mà người khởi tạo và người thụ hưởng đều là các tổ chức tài chính thực hiện hoạt động nhân danh tổ chức mình.”